퇴직연금 수령 방법부터 종류까지 한눈에!

퇴직연금 의무화 시행

 

퇴직연금 의무화가 본격적으로 시행되면서, 이제는 단순히 가입하는 것을 넘어 언제, 어떻게 수령해야 유리할지 고민해야 할 시점입니다.

퇴직 시 목돈으로 받을 수도 있고, 노후 소득처럼 매달 나눠 받을 수도 있죠. 수령 방식에 따라 세금, 연금 혜택, 이자소득 적용 여부가 달라지기 때문에 반드시 알고 넘어가야 합니다.

 

오늘은 퇴직연금을 수령하는 방법부터, IRP·DC·DB 등 퇴직연금의 종류까지 총정리해 드릴게요.

 

퇴직금 받는 법이 고민이라면 이 글 하나면 충분합니다.

 

 

퇴직연금 수령 방법 3가지

 

 

퇴직연금 수령 방법

 

 

퇴직연금은 아래 3가지 방식 중 하나로 수령할 수 있습니다.

 

일시금 수령

 

가장 간단한 방식입니다. 퇴직할 때 전액을 한 번에 받는 방법으로, 급하게 자금이 필요한 경우 선택됩니다.

하지만 일시금 수령은 과세 기준이 엄격해, 세금 부담이 크고 연금 혜택을 받기 어렵다는 단점이 있습니다.

 

연금 수령

 

퇴직 이후 일정 나이가 되면 (보통 만 55세 이상), 일정 기간 나눠서 정기적으로 받는 방식입니다.

세제 혜택이 가장 크고, 안정적인 노후 자금 관리가 가능하다는 점에서 IRP와 함께 많이 선택됩니다.

단, 연금 형태로 수령하려면 가입자 명의로 퇴직연금 계좌를 유지한 상태에서 55세 이후 수령 신청을 해야 합니다.

 

IRP로 이전 후 연금화

 

DB형·DC형 퇴직연금을 퇴직 시 개인형 퇴직연금(IRP) 계좌로 옮겨, 본인이 원하는 방식으로 운용 후 연금처럼 수령할 수 있습니다.

납입 금액의 연간 700만 원까지 세액공제, 55세 이후 연금 수령 시 낮은 세율 적용(3.3~5.5%) 등의 혜택이 있습니다.

 

 

연금 수령이 유리한 이유는?

퇴직연금 세금 혜택

 

1. 세금 혜택

 

• 연금으로 받을 경우 → 연금소득세(3.3~5.5%)
• 일시금으로 받으면 → 퇴직소득세(평균 10~16%)
  
  ▶ 일반적으로 연금 수령이 절세 측면에서 유리

 

2. 노후 소득 안정

 

• 매월 정기적으로 연금을 수령하면서 국민연금·개인연금과 함께 3층 연금 체계 완성 가능

 

3. 복리효과 활용

 

• 장기 운용 시 투자 상품의 복리 효과 극대화 가능
• 특히 TDF(타겟데이트펀드)를 활용하면 은퇴 시점에 맞춰 자산 비중 자동 조절됨

 

수령 조건 및 제한사항 요약

퇴직연금 수령 나이

 

항목	조건
연금 수령 개시 나이	만 55세 이상
최소 수령 기간	5년 이상
중도 인출 제한	원칙적으로 불가 (예외: 주택 구입, 질병 치료 등)
수령 계좌	IRP 계좌 또는 연금계좌 전환 가능

 

 

퇴직연금 종류

퇴직연금 종류

 

 

퇴직연금은 회사가 운영하는 방식에 따라 크게 3가지로 나뉩니다.

 

각각의 운용 주체, 수익 책임, 예상 수령액 예측 가능성이 다릅니다.

 

DB형 (확정급여형)

 

• 회사(사용자)가 운용하고, 퇴직 시 받을 금액(급여 기준)이 정해져 있음
• 퇴직금 계산 방식: 근속연수 × 평균임금
  
• 직원이 수익률에 관심 갖지 않아도 되는 구조
• 단점: 회사가 파산하거나 손실 발생 시 수령 불확실 가능성 
  
  💡 예: 10년 근속, 평균임금 300만 원 → 3,000만 원 퇴직금 확정
  

 

DC형 (확정기여형)

 

• 회사가 매년 일정 금액만 납입하고, 직원이 직접 운용
• 퇴직금 계산 방식: 회사가 납입한 금액 + 직원 운용 수익
• 직원의 투자 실력에 따라 퇴직금 규모 차이 큼
• 장점: 운용 수익률이 높으면 DB형보다 많이 받을 수 있음
  
  💡 예: 회사가 연 300만 원씩 납입 → 근로자가 주식형/채권형 등으로 운용

 

IRP (개인형 퇴직연금)

 

• 퇴직금 외에 개인이 별도로 납입 가능
• 납입액의 최대 700만 원까지 세액공제 혜택
• 자영업자, 프리랜서, 공무원 등도 가입 가능
• 55세 이후 연금 수령 가능 (최소 5년 이상 분할 시 세율 우대)
  
  💡 예: 연 600만 원 납입 시 세액공제 최대 약 99만 원 환급

 

📌 IRP는 DC/DB 퇴직금도 합산 가능하여 퇴직 후 자산 관리의 핵심 계좌로 활용됩니다.

 

 

한줄 요약

퇴직연금 세금

 

 

퇴직연금 수령 방법에 따라 세금이 달라지고, 종류에 따라 퇴직금 규모가 달라지며, IRP는 세액공제와 연금 수령의 핵심입니다.

 

 

IRP 어디서 가입할까?

우리은행, 국민은행, 삼성증권 퇴직연금

 

 

퇴직연금 의무화가 다가오면서, 이제는 ‘어디에 가입하느냐’도 중요한 선택이 되었습니다.

 

같은 IRP나 DC형 상품이라도 운용 수수료, 상품 다양성, 온라인 관리 편의성 등은 금융사마다 큰 차이를 보이기 때문입니다.

 

특히 우리은행, 국민은행, 삼성증권은 각각 강점이 뚜렷해 비교해보는 것이 현명한 선택인데요.

 

높은 수익률을 원한다면 증권사형 IRP, 안정적인 운영을 원한다면 은행 IRP도 고려해볼 수 있습니다.